Software de presupuesto del SG-SST: planifica y controla el plan anual exigido por el Decreto 1072

El módulo de Presupuesto de HoldingSoft+ controla la planeación financiera del sistema de gestión por vigencia anual. Cada presupuesto se estructura en tres niveles: la cabecera (Presupuesto), sus líneas (Detalle) y la distribución en las doce Asignaciones Mensuales de cada línea. Cada línea se clasifica por categoría, centro de costo y fuente de financiamiento (recursos propios, crédito, ARL, donación) y se ata a una sede y a uno o varios procesos del SGI, de modo que la trazabilidad financiera queda amarrada a la operación real.

El presupuesto recorre un ciclo de estados validado (borrador, aprobado, en ejecución y cerrado). La ejecución se registra de dos formas complementarias: un ajuste rápido inline en la tabla mensual, o el registro individual de cada movimiento con su soporte adjunto para trazabilidad estricta; cuando ya existen movimientos detallados, el ajuste rápido se bloquea para no perder la traza. El sistema impide ejecutar un presupuesto cerrado o un mes que todavía no ha ocurrido.

Cada celda mensual muestra un semáforo de ejecución sobre el cociente ejecutado/planificado: verde cuando el avance es mayor o igual al 90%, amarillo desde el 50% y rojo por debajo, con badge de sobreejecución cuando pasa del 100%. El módulo soporta 17 monedas por línea con formato regional, pensado para holdings con operación en varios países (la consolidación a una moneda única no está en alcance hoy).

El presupuesto es la evidencia material de la planeación de recursos que exige la cláusula 7.1.1 de ISO 9001; el porcentaje de ejecución mensual y por línea es un indicador auditable bajo la cláusula 9.1; y su comportamiento (ejecutado vs. planificado, desviaciones) es input obligatorio del acta de revisión por la dirección (cláusula 9.3). Para el SG-SST, la Resolución 0312/2019 exige presupuesto específico para el plan anual de trabajo.